区财政运营部多举措做好内部控制报告编报工作

行政事业单位内部控制是指单位为实现控制目标，通过制度制定、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控的一种重要手段，也是规范和改进单位财务管理，规范单位内部权力运行、推进廉政建设的重要抓手。近期，区财政运营部以行政事业单位内部控制报告编报工作为切入点，要求预算单位全面建立健全经济活动的内部管理制度，圆满完成2023年行政事业单位内部控制报告编报工作，逐步形成了“以报促建”的良性循环。

做好业务指导，有序统筹推进

为促进编报工作高效率、高质量完成，区财政运营部认真梳理相关政策文件，掌握工作要求和细则，把控好时间节点，及时组织各预算单位开展内部控制报告编报工作，细化报表填报说明及软件操作手册，对编报重难点问题及具体数据指标进行解疑释惑，帮助各填报单位解决编报过程中遇到的业务问题。同时，安排专人做好平台维护工作，通过电话沟通、线上交流等多种途径及时解决各项技术问题，确保2023年行政事业单位内部控制报告编报工作有序顺利进行。

夯实编报基础，完善内控建设

在上级财政部门提出工作要求的基础上，根据我区实际及时组织各预算单位对内部控制报告编报工作进行自检自查，发现问题立行立改。加强核查监督，随机抽取了全区6家编报单位（按30％的比例），逐一审核工作开展情况，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，审核检查过程中加强内部控制报告与部门预决算、预算绩效管理、政府采购等工作的统筹协调，确保同口径数据的协调一致性，并反馈给编报单位修正完善，达到了以“评”促“控”、以“评”促“建”的效果。

总结内控经验，提升管理水平

2023年以来，区财政运营部共组织18家行政事业单位开展内部控制评价，通过持续完善内部控制报告编报工作有关措施制度，推进了内控建设的标准化、制度化、规范化，进一步发挥了内部监督在财会监督体系中的重要作用，提升了内部控制报告在完善制度、绩效管理、监督问责等方面的应用价值。